ISA 계좌 개설, 장점, 단점, 혜택, 비과세 등 정리

"예금부터 투자까지 한 계좌면 됩니다"

 

 

 

최근 정부가 혜택을 대폭 확대한다고 발표한 개인종합자산관리계좌(ISA)는 대표적인 절세 상품으로 만능 계좌라 불리며 현재 핫이슈가 되고 있는 계좌입니다. 2016년에 도입된 ISA는 계좌 하나만으로도 예금 뿐 아니라 국내 주식, 펀드, ETF, 주가연계증권 등 다양한 금융자산에 투자가 가능한 계좌로 특히, 비과세와 분리과세 혜택까지 있어 운용에 따라 100만원으로 1억까지 만들 수 있는 계좌이기도 한데요. ISA계좌와 관련하여 개설, 장점 및 단점, 추천 등을 알아보고 실질적인 혜택을 받을 수 있길 기대해 봅니다. 

 

 

 

 

 

ISA 계좌란

 

 

 

2016년에 첫 도입된 금융상품으로 계좌 하나만으로 예금, 국내 주식, 펀드, ETF 등 다양한 금융자산에 투자가 가능하며, 발생한 이자 소득, 배당소득에 대해 비과세 혜택과 분리과세 혜택까지 주어지는 상품입니다. 본인의 투자 성향과 목표에 맞게 구성하여 많은 투자자에게 인기를 얻고 있습니다.

 

 

 

1. 중개형 ISA : 주식 등 투자 가능

 

중개형ISA는 주식 및 다양한 투자상품을 하나의 계좌에 넣어 투자자가 직접 자유롭게 운용하여 가입기간 동안 발생한 이익과 손실을 통산해 순이익에 대한 비과세와 분리과세 혜택을 제공합니다. 2025년 금융투자소득세 시행 이후 ISA계좌에서 국내 주식에 투자하면 양도 시 발생한 소득은 한도 없이 전액 비과세 혜택이 가능합니다. 

 

 

2. 일임형 ISA : 전문가가 대신 운용, 수수료 발생

 

개인 투자성향을 진단하고, 투자성향 진단 결과에 따라 적합한 포트폴리오를 선택하여 금융사 전문가가 대신 운용해 주는 자산관리 서비스입니다. 

 

3. 신탁형  ISA : 예금 가능

 

개인이 직접 상품을 선택한 후 금융사에게 맡기는 형태입니다. 선택된 상품은 전문가들에 의해 운용되어 개인이 투자를 관리하는 것이 아니며, 무조건 원금보장을 위해 예금에 넣겠다 하시는 분들은 신탁형을 선택하시면 됩니다.

 

 

 

 

 

ISA계좌 개설

 

 

1. 가입대상 : 19세 이상 대한민국 거주자 (단, 15세 이상 19세 미만은 근로소득이 있는 경우 가능) 

2. 가입기간 : 의무가입 3년, 계약기간 연장 가능, 해지 및 만기 후 재가입 가능

3. 납입한도 : 연 2천만원 (5년간 최대 1억원, 이월 가능)

4. 계좌개설 : 1인 1계좌 개설 원칙

 

 

 

 

ISA계좌 장점

 

 

 

ISA 계좌의 가장 큰 장점으로는 앞서 계속 말씀드린 바와 같이 비과세 및 세금 감면 혜택을 들 수 있습니다. 이 두가지의 혜택만으로도 ISA 계좌를 무조건 가입해야 되는 이유가 되기도 합니다. 

 

1. 주식 매매차익 비과세 혜택 

 

앞서 중개형 ISA 계좌에서 설명한 바와 같이, 현재까지는 국내주식 매매차익에 대한 세금이 없지만 2025년에는 금융투자소득세가 시행되면 5,000만원 초과 수익이 있을 경우 세금 부과 대상이 됩니다. 이때 ISA계좌에서 국내 주식에 투자하면 양도 시 발생한 소득은 한도 없이 전액 비과세 혜택이 가능합니다.  

 

2. 세액공제 혜택

 

일반형은 200만원, 서민형은 400만원까지 비과세 혜택을 받으며, 초과금액에 대해서는 9.9% 분리과세가 적용되는데 이때 금융소득종합과세에 포함되지 않고 건강보험료 산정소득 역시 반영되지 않아 세금을 많이 줄일 수 있습니다. 

 

또한 ISA계좌 금액을 연금계좌로 전환하게 되면 금액의 10%, 최대 300만원 한도로 세액공제를 받을 수 있습니다. 이를 설명하면, 3년동안 3천만원이 만기 되어 연금계좌로 옮긴다면 다음 해 금액의 10%인 3백만원이 추가로 세액공제를 받을 수 있다는 얘기입니다.

 

3. 중도인출 

 

원금 내에서는 횟수나 금액에 상관없이 중도에 인출이 가능하다는 큰 장점이 있습니다.

 

 

 

 

 

 

 

ISA계좌 단점

 

 

 

ISA계좌는 세금 등 혜택이 너무 좋아서 단점을 꼽기 어려운 상품입니다만, 굳이 고르자면 해외주식 투자가 안된다는 점과 3년의 의무가입 기간이 있다는 것이 단점일 것 같습니다. 의무가입 기간도 원금은 출금이 가능하기 때문에 사실 크게 신경 쓸 일은 아닐 것 같습니다. 

 

 

 

ISA계좌 2024년 혜택

 

 

 

2024년에 예정된 ISA의 개정으로 인해 투자자들은 더욱 많은 혜택이 생길 것으로 예상됩니다. 

 

비과세 한도가 일반형 기준 500만원까지 상향되며, 연 납입금액이 4,000만원으로 총 납입금액이 2억원까지 늘어날 예정입니다. 개설해서 손해 볼 것이 하나도 없고, 장점이 많은 계좌이다 보니 일단 개설해 두고 나중에 활용하시는 것도 좋을 것 같습니다. 

< 2024년 ISA 계좌 해택 >

 

 

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