IRP계좌 개설, 장점, 단점, 세액 공제 등 혜택, 퇴직연금 수령 등 정리!

최근 ISA 계좌 등 금융재테크나 연말정산 혜택, 노후대비를 위한 연금저축 등 많은 분들의 관심이 높아지고 있습니다. 연말정산 시즌만 되면 소득공제나 세액공제 상품을 찾게 되고, 이때 가장 인기 좋은 금융상품 중 하나가 IRP 계좌입니다.

 

세액공제 혜택도 받고, 노후보장도 할 수 있는 IRP 계좌의 개설방법, 장점 및 단점, 세액공제 등 혜택, 연금 수령 방법 등에 대해 정리해 보고 많은 분들이 잘 활용하셔서 혜택 받으시길 바랍니다. 

 

 

 

 

 

 

IRP 계좌란

 

 

 

IRP 계좌란 간단하게 개인형 퇴직연금으로, 가입자가 입금한 부담금 또는 퇴직금을 적립하고 운용하여 연금 등 노후자금으로 활용할 수 있는 계좌입니다. 이는 퇴직연금제도 중 하나로 회사가 적립해 주는 것이 아닌 개인이 운용하는 상품으로, 소득이 있다면 퇴직하지 않아도 누구나 개설이 가능합니다.

 

IRP 계좌는 은행, 증권사 혹은 보험사 등에서 개설할 수 있고, 주식이나 채권 등 다양한 투자 상품을 포함하며, 해당 계좌에 입금되는 금액은 세액 공제나 과세 이련 등의 혜택이 있습니다.

 

◎ 가입대상 :소득이 있는 누구나 (퇴직급여를 받은 경우, 직장인 또는 자영업자 등)

◎ 납입한도 : 1,800만원 (모든 금융회사의 연금저축, DC/IRP 개인부담금 합산 금액)

◎ 운용방법 : 예금, 펀드, 현금성 자산 등으로 자유롭게 운용 가능 

 

 

 

IRP 계좌 개설

 

 

 

IRP 계좌를 개설하려는 은행 또는 금융기관을 선택하여 비대면 신청 혹은 방문하여 계좌를 개설할 수 있어, 전혀 어렵지 않습니다. 다만 가입대상별로 확인서류가 상이할 수 있으니, 선택한 은행에 미리 확인하시기 바라며, 비대면일 경우 본인인증을 위한 인증서와 신분증은 필수로 필요합니다.

 

국민은행 IRP 계좌 개설을 예를 들어 보면, 가입자에 따라 아래와 같이 서류가 다릅니다.

◎ 퇴직연금제도 가입자 : 근로계약서, 재직증명서, 근로소득원천징수 영수증, 건강보험자격득실확인서 중 1개 필요

◎ 자영업자 : 사업자등록증, 사업소득원천징수영수증, 소득금액증명원, 고용보험가입 확인서 중 1개 필요

 

 

 

IRP 계좌 장점

 

 

 

IRP 계좌의 장점으로는 세액공제 혜택, 과세이연으로 인한 재투자 시 복리효과, 저율과세, 다양한 상품 가입 및 운용 등으로 크게 네 가지를 들어 설명할 수 있습니다. 

< IRP 계좌의 장점 >

 

특히 세액공제 한도는 연간 납입액 최대 900만원으로 단, ISA 만기자금이 입금된 경우 1,200만원 이내까지 혜택을 받을 수 있습니다. 이해하기 쉽도록 아래 예를 들어 설명하였으니 참고하여 주시기 바랍니다.

 

◎ 종합소득금액 4,500만원 이하 / 총 급여액 5,500만원 이하인 경우 : 공제율 16.5% (지방소득세 포함)

    → 세액공제효과 : 최대 1,485,000원 (900만원*1.65%)

◎ 종합소득금액 4,500만원 초과 / 총 급여액 5,500만원 초과인 경우 : 공제율 13.2% (지방소득세 포함)

    →  세액공제효과 : 최대 1,188,000원 (900만원*13.2%)

 

 

 

IRP 계좌 단점

 

< IRP 계좌의 단점 >

 

IRP 계좌가 다 장점만 있는 것은 아닙니다. 위와 같이 중도해지의 어려움, 운용수수료 발생, 투자한도 70% 등 단점이 있습니다.

 

특히 중도 인출의 경우 연금저축계좌와 가장 큰 차이점이자 IRP 계좌의 가장 큰 단점이라 할 수 있겠습니다.

요양, 개인회생, 파산, 천재지변, 무주택자, 주택구매 등의 특별한 사유가 발생하여야 중도인출이 가능하며, 해지 시에는 16.5%의 세금도 부과된다는 점을 개설하기 전에 꼭 참고하시길 바랍니다.

 

 

 

IRP 계좌 퇴직연금 수령

 

 

 

연금수령은 만 55세 이상, 연금계좌가입일로부터 연금수령일까지 5년 이상 경과한 경우 신청 가능하며, 단, 퇴직급여가 포함된 경우는 5년이 경과하지 않더라도 만 55세 조건충족 시 연금수령이 가능합니다.

 

이때 3가지의 방식으로 연금을 수령할 수 있으며, 이는 아래와 같습니다.

 

◎ 기간지정방식 : 연금수령기간을 지정하고 이에 따라 보유상품을 매도하여 수령하는 방식 (수령금액이 변동됨)

◎ 금액지정방식 : 연금수령금액을 지정하고 적립금이 소진될 때까지 수령하는 방식 (수령기간이 변동됨)

◎ 자유인출방식 : 필요자금을 비정기적으로 자유롭게 연금으로 수령하는 방식

 

 

 

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